Возврат ндфл за какие года

Содержание

Возврат подоходного налога с покупки квартиры в 2020 – 2021 году

Возврат ндфл за какие года

Возврат НДФЛ по расходам на покупку квартиры

Вернуть подоходный налог (ндфл) по расходам на приобретение квартиры (или жилого дома) можно за последние 3 года в зависимости от даты права собственности на жилье.

Например, если право собственности возникло в 2017 году или ранее, тогда получить имущественный вычет в 2021 году можно путем заполнения трех деклараций: за 2018-2019-2020 годы. 
Если право собственности возникло, к примеру, в 2020 году, тогда в 2021 можно заполнить декларацию на возврат налога только за 2020 год (исключение – лицам на пенсии).

В любом случае, недополученный вычет не сгорает, а переносится на следующие годы: в 2022 году можно заполнить декларацию за 2021 и так далее, вплоть до полного получения вычета.

Имущественный вычет возможен при приобретении в собственность следующей жилой недвижимости:

  • жилые дома, квартиры, комнаты, а также доли в них;
  • земельные участки, а также доли в них (право на вычет возникает только когда на земельном участке есть жилой дом).

Право на вычет или возврат налога имеют физические лица (гражданство роли не играет, важно быть налоговым резидентом – то есть проживать в РФ не менее 183 дней в году), официально работающие. По сути, возврат налога, это возврат ранее уплаченного налога с заработной платы. 

Таким образом, для заполнения декларации 3-ндфл необходимо запросить справку 2-ндфл у своего работодателя (в бухгалтерии), ее данные необходимо отразить в декларации.

В частности, обратите внимание на пункт 5 справки 2-ндфл “Сумма налога удержанная”. За конкретный год, то есть за тот год, за который заполняется декларация, можно вернуть налог не более чем “Сумма налога удержанная” из справки.

А если, к примеру, Вам полагается всего к возврату 130 000 (то есть Вы купили комнату за 1 млн. рублей), а в справке 2-ндфл в данном пункте, например, 45 000, вернуть Вы сможете за год только 45 тыс. рублей, остаток (85 тыс. руб.

) перейдет на следующий год (годы).

Вычет предоставляется в следующем размере:

  1. 2 000 000 рублей. Это основной вычет, без учета уплаченных процентов (при покупке в ипотеку). На практике это означает, что, например, если Вы купили квартиру за 2 500 000, налоговая предоставит Вам вычет только с 2 000 000, так как это максимальный размер. Итого вернуть можно максимум 260 000 рублей (то есть 13 % от 2 млн. рублей).А если Вы приобрели жилье, допустим, за 1 500 000, тогда по нему Вы сможете вернуть 13 % = 195 000 рублей. И в будущем, при покупке новой квартиры, можно будет заявить к вычету еще 500 000, то есть вернуть дополнительно 65 000 рублей.

    Есть некоторые исключения из правила – при возникновении права собственности до 2014 года.

  2. 3 000 000 рублей. Это процентный вычет, то есть уплаченные проценты по ипотеке. В отличие от основного вычета, процентный предоставляется только по одному объекту жилой недвижимости. Например, Вы купили квартиру и погасили ипотеку, заплатив банку всего 1 000 000 процентов, по декларации можно вернуть 130 000 (то есть 13 %). В будущем, если Вы еще приобретете иное жилье в ипотеку, по процентам по нему уже нельзя будет снова заявлять вычет (оставшиеся от 3 млн. – 1 млн. = 2 млн. рублей). Процентный вычет предоставляется всегда только по одному объекту.
    Подробнее о вычете при покупке квартиры в ипотеку.
На сайте Вы можете  заполнить декларацию 3-ндфл онлайн на налоговый вычет по расходам на покупку квартиры и отправить ее на проверку нашему специалисту.Заполнить декларацию 3-ндфл онлайн

Возврат подоходного налога с покупки квартиры возможен не только при приобретении жилья в единоличную собственность.

Вернуть налог можно, будучи в браке, и при покупке жилья в совместную собственность или даже при оформлении всех документов и собственности на супруга(у), а также при покупке в долевую собственность или в собственность детей.
Подробнее о вычете при разных видах собственности.

Еще больше информации, в частности, о взаимозачете налога, об очередности получения вычетов (когда одновременно заявляются, например, имущественный и социальный вычеты), о возможности получения вычета через работодателя – Вы можете узнать из нашего Путеводителя по налоговым вычетам.

К декларации 3-нфдл, при ее подаче в налоговую, прикладываются следующие документы, подтверждающие право на вычет:

  • заявление о возврате налога
  • справка 2-ндфл за год заполнения декларации
  • паспорт
  • договор о приобретении в собственность жилой недвижимости (в том числе ипотечный договор)
  • выписка из ЕГРН (до июля 2016 года – Свидетельство)
  • акт приема-передачи (например, при строительстве жилья)
  • платежные документы, подтверждающие расходы (расписки, чеки, квитанции, выписки со счета и т.п.).

О возможных дополнительных документах можно узнать, позвонив в налоговую по месту прописки (туда и будет подаваться декларация).

Декларацию и Заявление о возврате налога необходимо распечатать в двух экземплярах (один из них вернет инспектор с отметкой о приеме).

С декларацией подаются копии документов, оригиналы также необходимо взять с собой (если инспектору понадобится сверка документов), нотариально заверять ничего не требуется.

Источник: https://ndflservice.ru/blog/nalogovyie-vyichetyi/vozvrat-podohodnogo-naloga-s-pokupki-kvartiri-v-2019-godu

Налоговый вычет за лечение: за сколько лет можно получить?

Возврат ндфл за какие года

Узнав о возможности возврата налога за лечение, мы начинаем собирать информацию об этом способе сэкономить на платных медицинских услугах.

И часто задаются вопросы о налоговом вычете за лечение: за сколько лет можно получить, какой срок давности для возврата налога.

Выясним, за какой период можно получить налоговый вычет за лечение, сколько раз можно получить и как часто можно возвращать 13 % от стоимости медицинских услуг.

Налоговый вычет на лечение является социальным (как и вычет за обучение, страхование жизни) предоставление социальных вычетов регламентируется ст. 219 Налогового кодекса РФ. Получить вычет можно за себя, супруга, детей, родителей.

Когда можно получить налоговый вычет за лечение?

Возврат налога за лечение осуществляется при подаче налоговой декларации 3 НДФЛ в ИФНС по окончании налогового периода (года, в котором прошла оплата лечения). Есть возможность предоставления налогового вычета за лечение до окончания отчетного периода через работодателя.

Для ответа на вопрос «за какой период можно получить налоговый вычет за лечение» необходимо знать, что вычет на лечение уменьшает налогооблагаемый доход налогоплательщика и, следовательно, сумму НДФЛ, уплаченную (или уплачиваемую) в бюджет, в налоговом периоде. Налоговым периодом по налогу на доходы физических лиц признается календарный год. Т.е. вычет на лечение можно отнести к доходам только за тот год, в котором прошла оплата лечения.

Итак, Вы решили получить налоговый вычет за лечение и медикаменты, оплаченные в прошлом году. Но у Вас есть расходы на медицинские услуги, оплаченные в предыдущие годы.

За сколько лет можно получить налоговый вычет за лечение?

Согласно п.7 ст. 78 НК РФ заявление о зачете или о возврате суммы излишне уплаченного налога может быть подано в течение трех лет со дня уплаты указанной суммы, т.е. вернуть налог за лечение можно в течение 3 лет после оплаты расходов на медицинские услуги. Например, в 2021 году можно подать декларации за 2020, 2019, 2018 год.

И, если по каким-то причинам Вы не смогли начать оформление возврата налога за лечение сразу по окончании года, когда оплачивались медицинские услуги, то сделать это можно в течение последующих 3 лет.

Например, подать декларацию 3 НДФЛ за лечение, оплаченное в 2020 году, и написать заявление о возврате суммы излишне уплаченного налога можно до 2023 года включительно — в 2024 году сделать это будет уже поздно.

С 2020 года налогоплательщики вправе представить заявление о зачете (возврате) суммы излишне уплаченного налога в составе налоговой декларации..

! ! ! Во избежание пропуска срока давности получения налогового вычета на лечение, рекомендуем заявление о возврате суммы излишне уплаченного налога подавать одновременно с декларацией 3-НДФЛ (не дожидаясь окончания камеральной проверки). Это не противоречит действующему законодательству (см. письмо ФНС России от 26.10.2012 № ЕД-4-3/18162@) и особенно актуально в случае оформления вычета на грани пропуска срока давности.

Получая налоговый вычет за лечение, следует помнить, что возврат налога можно осуществить за последние 3 года.

За какие годы можно получить налоговый вычет за лечение в 2021 году?

В 2021 году Вы можете подать декларации (и другие документы) и получить налоговый вычет на лечение (срок давности которого составляет три года), оплаченного в 2020, 2019, 2018 годах.

Налоговый вычет за лечение: за какой период можно получить через работодателя

Как было сказано выше, при получении вычета за лечение через работодателя  документы для возврата 13% от стоимости медицинских услуг подаются в том же году, когда прошла оплата лечения.

За предыдущие годы вернуть налог за медицинские услуги через работодателя не удастся. Ответим на вопрос «за какой период можно вернуть 13 процентов за лечение при оформлении вычета через работодателя».

В этом случае можно вернуть деньги за лечение, оплаченное с начала текущего года до подачи документов в налоговую инспекцию.

Сколько деклараций 3-НДФЛ нужно подавать за лечение, оплаченное за 3 года?

Напомним, что за каждый год, в котором прошла оплата медицинских услуг, нужно подавать отдельную декларацию 3 НДФЛ и отдельный пакет документов, необходимых для получения налогового вычета за лечение.

За сколько лет Вы будете возвращать деньги за лечение, столько налоговых деклараций придется подать в налоговую инспекцию. Т.к.

срок давности для налогового вычета на лечение составляет 3 года, то максимальное количество деклараций, которые Вы можете предоставить в ИФНС за один раз, составляет 3 штуки.

Налоговый вычет за лечение: сколько раз можно получить?

Количество налоговых вычетов за лечение не ограничивается законом. Т.е. ответ на вопросы «сколько раз можно вернуть налог за лечение» и «как часто можно получать налоговый вычет» зависит только от Вас.

Возврат налога за лечение можно осуществить сколько угодно раз – за каждый год можно подавать декларацию 3 НДФЛ и возвращать 13 процентов от стоимости медицинских услуг (если не прошло 3 года — не закончился срок давности).

При этом должны соблюдаться условия для возмещения налога.

Следует учитывать, что вопрос «за сколько лет можно получить вычет на лечение» не касается случая превышения расходов на лечение (например, дорогостоящего) над доходом за год или превышения затрат на обычное лечение лимита 120000 руб. О возможности отнести расходы на лечение на следующий год см. эту статью.

За сколько лет можно подать декларацию на налоговый вычет за лечение?

Декларация 3 НДФЛ подается за каждый год отдельно, но, как уже было сказано выше, возврат налога за лечение можно осуществить в течение 3 лет после оплаты медицинских услуг.

Из нашей статьи Вы узнали ответ на один из вопросов по налоговому вычету за лечение «за сколько лет можно получить?». Не смотря на то, что государство установило так называемый срок давности для налогового вычета за лечение 3 года, не стоит затягивать с возвратом налога.

Опубликовал:

Раленко Антон Андреевич.

Москва 2018.

Источник: https://just-ice.info/2018/06/19/za-skolko-let-vichet-lechenie/

Налоговый вычет в 2021 г: Что это такое? Сколько можно вернуть? Список документов

Возврат ндфл за какие года

Возврат подоходного налога онлайн в 2020 году – право, с которым знаком не каждый гражданин. Потому что налоговое законодательство изучено поверхностно. Разобраться с этим вопросом не составит труда. Практически каждая категория плательщиков получает льготы. Об этом надо помнить всегда, чтобы процедура с возвратом налогов проходила быстро и просто.

Что такое налоговый вычет?

Налоговый вычет отличается двумя главными особенностями:

  1. Это сумма, снижающая налоговую нагрузку.
  2. Она может быть именно возвратом части денег, уплаченной ранее.

Претендентами на компенсацию могут быть только люди с официальным местом работы, которые за отчётный период платили стандартный налоговый сбор со ставкой 13%. Обязателен статус налогового резидента (гражданина РФ). То есть, нахождение на территории страны на протяжении минимум 183 дней.

Кто имеет право на возврат НДФЛ?

Компенсация налога положена следующим категориям граждан:

  • Те, кто регулярно пополняют свой счёт в ПФР. Либо делают это в пользу одного из самых близких родственников.
  • Любой владелец жилья и других видов имущества, вне зависимости от назначения
  • Покупатели ипотеки.
  • Те, кто занимался медицинским лечением каких-либо болезней. Можно возместить такие же траты, связанные с близкими членами семьи. Главное – правильно заполнять бумаги.

У каждого из видов вычетов есть свои особенности, заполнение проходит по своим правилам. Всего существует две основных разновидности компенсации – имущественная и социальная. У каждой из них свои требования к документам и процессу регистрации.

Размер налогового вычета в 2021 году

Обычно применяют ставку в 13% от потраченной суммы на покупку недвижимости. Земельный вычет выплачивают также. То же правило распространяется и на другие траты.

Такая величина установлена действующим налоговым законодательством, поэтому она не допускает корректировок. Вне зависимости от того, где находится земля.

В качестве главного ограничения стоит только цена самого жилья или конкретные размеры расходов. Доход тоже играет роль. Обучение не стало исключением из правил.

С какой суммы будут осуществлять возврат налога, зависит от того, стоила недвижимость меньше 2 миллионов рублей или больше.

Если квартира или дом дороже – владелец получит 260 тысяч рублей, вне зависимости от того, как реально складывалась обстановка. Но расчёт не доставит хлопот и для тех, кто приобретает недорогое жильё.

Цену по договору просто умножают на 13%, получая итоговую цифру для возврата. Поэтому рассчитать социальный вычет и другие перечисления легко.

Право на получение такого возврата есть у каждого собственника. Об этом надо помнить перед тем, как начнётся процедура оформления. При наличии нескольких собственников каждый получает по 13% от своей доли. Часто возникают спорные ситуации, но их легко решить, обратившись к налоговым инспекторам. Или изучив сайт верни.налог.ру.

За что можно вернуть часть уплаченного налога?

Налоговый Кодекс устанавливает несколько типов таких компенсаций:

  1. В связи с переносом убытков по прошлому периоду из-за участия в инвестиционном товариществе.
  2. Перенос на будущий период убытков, чьей причиной послужили сделки по ценным бумагам и другие подобные расходы. Это касается и других финансовых инструментов срочных сделок.
  3. Профессиональные.
  4. Имущественные.
  5. Социальные.
  6. Стандартные.

Имущественный вычет в этой классификации самый важный, потому с него и надо начинать при возвращении НДФЛ.

Социальные вычеты в 2021 г

Стандартная схема известна многим гражданам, а вот социальные возвраты остаются ещё загадкой. 120 тысяч рублей – максимальный размер скидки для услуг, связанных с этим направлением. При этом расходы по обучению детей не включают в учёт. Для них устанавливают отдельный лимит, равный 50 тысячам.

Но такие ограничения не распространяются на граждан, которые проходили дорогостоящие виды лечения. На одном из официальных сайтов Правительства и ФНС каждый год публикуется перечень услуг, которые относятся к данному направлению, требуют отдельного рассмотрения и повышенной компенсации.

Сервис часто обновляется.

Возврат подоходного налога допустим при следующих обстоятельствах:

  • Пенсионное, либо добровольное обеспечение жизни и страхование. Срок тоже имеет значение.Например – когда обращаются к работодателю, чтобы поступила оплата взносов на соответствующие схемы страхования. Негосударственное пенсионное обеспечение тоже попадает под действие правила, как и добровольное страхование жизни сроком от 5 лет. В этом случае возвращать траты можно.
  • Благотворительность, когда помогают организациям прямо, либо участвуют в пополнении фонда.
  • Образование и обучение. Вернуть деньги можно не только за себя, но и за своих детей при выполнении определённых условий.
  • Лечение. Возмещение распространяется и на супругу, дети тоже предполагают право на компенсацию.

Порядок действий для возврата в этом случае выглядит следующим образом:

  1. Заполняют декларацию по уплате налогов за период, когда были произведены расходы. Иначе вычет недопустим.
  2. В бухгалтерии работодателя оформляют справку 2НДФЛ. Составлять её не так сложно, как кажется на первый взгляд. По ней проводят камеральный тип проверок.

  3. Готовят справки, которые подтверждают законность и подлинность информации, присутствующей в других бумагах.
  4. Предоставление всех письменных форм сотруднику ФНС. В зависимости от этого не будут удерживать налог.

С 2017 года можно вернуть подоходный налог, обратившись к работодателю.

Список бумаг стандартный смотрите в следующей статье.

Имущественные вычеты в 2021 г

Право есть у каждого гражданина, который купил квартиру или дом. Часто вопросами налогообложения занимаются разные организации, поэтому самому владельцу не приходится вникать во все нюансы. Но есть ряд особенностей, без изучения которых с практической стороной вопроса разобраться сложнее. Но в большинстве случаев уплачивать необходимые суммы просто.

  • Право предоставляют только один раз, повторное применение недопустимо. В том числе – через Личный Кабинет на официальном сайте.
  • Если жильё куплено у работодателя или близких родственников – отказ налоговой от возврата будет законным. Учёба компенсируется по тем же правилам.
  • Декларацию подают за период, не превышающий трёх лет с момента покупки. Это правило распространяется на любое лицо, физическое и юридическое.
  • Пенсионерам возврат соглашаются провести, только если пенсия не меньше прожиточного минимума для региона.

Особенности могут быть для индивидуальных предпринимателей. У жилья тоже иногда встречаются ограничения. Поэтому лучше заранее уточнить решение той или иной ситуации.

Справка 2 НДФЛ за предшествующие три года станет главным основанием для получения денег в случае временной нетрудоспособности собственника жилья. При отсутствии дохода вычет не полагается, его можно вернуть, только когда официальная прибыль появится снова.

Не важно, сколько времени пройдёт с момента покупки квартиры.

Особенности возврата при покупке квартиры в ипотеку в 2021 г

При таких обстоятельствах покупателям разрешают компенсировать не только основные расходы, но и те, что связаны с уплатой процентов по указанному продукту и договору. Но и здесь не обходится без своих нюансов. Почта не может менять стандартный порядок для передачи компенсаций.

  1. Положительное решение оформляют только после того, как основной имущественный вычет выплатили. Образование компенсируют таким же способом.
  2. 390 тысяч – максимальная сумма компенсации.

Участие банка в сделке предполагает сбор дополнительных бумаг:

  • Справка по выплаченным процентам. Уведомление о её выдаче не поступает отдельно.
  • График платежей по кредиту. Инспекция рассматривает и его.
  • Кредитный договор, который лучше получать с самого начала.

Только при выполнении указанных условий приступают к возврату относительно процентов, а не других видов расходов.

Тогда используют пошаговый порядок процедуры.

Благотворительные вычеты

Здесь оплачиваются расходы, связанные с помощью в адрес:

  1. Некоммерческих организаций, для которых подоходный сбор считают отдельно.
  2. Религиозных объединений.
  3. Организации некоммерческого типа, работающие в сфере науки и культуры, образования и так далее. В том числе – если они работают через интернет.
  4. Социально-ориентированные участники рынка. Покупка в данном случае учитывается любая.
  5. Благотворительные организации. Не важно, какая услуга им оказана.

Порядок предоставления налогового вычета через ИФНС соответствует стандартным правилам и законам. Налогоплательщик может обратиться в МФЦ по месту жительства.

Список документов для налогового вычета в 2021 г

Лучше заранее обратиться к сотрудникам налоговой инспекции для уточнения списка документов конкретному гражданину. Но для большинства регионов он остаётся одинаковым:

  • Выписка из ЕГРН. Подавать её надо обязательно.
  • Договор покупки и продажи, либо другие документы, подтверждающие приобретение жилья.
  • Справка о доходах. Берётся у работодателей на целый год, по форме 2НДФЛ. Если на протяжении года рабочие места менялись – то информация требуется от каждого из них. Иначе покупка не компенсируется, даже если это ипотека.
  • Паспорт заявителя в форме оригинала и копии. Копия не относится к обязательным требованиям, но сотрудники контролирующих органов часто её запрашивают. Поэтому оформлять рекомендуется.
  • Налоговая декларация, только по форме 3НДФЛ. Допустим вариант как самостоятельного заполнения, так и обращения за помощью к специалистам. Физический тип заполнения бумаг тоже рассматривается.

В случае совместной собственности супругов дополнительно представляют брачное свидетельство, документы с описанием имущественных прав. Оформление бумаг стандартное.

Оформление вычета через интернет

Документы передаются налоговой службе по окончании года. Это правило действует вне зависимости от того, какую схему обращения выбрал гражданин.

По закону налоговикам дают до трёх месяцев, чтобы выполнить все необходимые проверки. После должны перечислить деньги на счёт, указанный получателем.

Остаётся только дождаться момента, когда деньги реально придут за лекарство, лечение и другие подобные расходы.

Заявление экономит время пользователей, если оформлять его через интернет. Сайт www.nalog.ru содержит далеко не один бланк.

Примерные сроки получения налогового вычета

Выплата может поступить через два-три месяца, если речь идёт о рассмотрении заявок налоговой службой. Её представителям требуется некоторое время, чтобы проверить сведения и посмотреть, насколько они достоверны. Медицинский вычет тоже этого требует.

Источник: https://270076.ru/raznoe/nalogovyy-vychet-v-2021/

Налоговый вычет: как его получить и какие нововведения нас ждут в 2021-м

Возврат ндфл за какие года

В кризис многие остались без заработка и были вынуждены долгое время находиться на самоизоляции. Но даже в таких ситуациях можно найти новые возможности. Например, вернуть свои заработанные деньги. Эксперт по налоговому вычету рассказала, как это сделать. В статье описаны все виды вычетов и изменения, которые произойдут в 2021 году.

Екатерина Осина, специалист по налоговому вычету

Если вы последние три года работали официально, то можете вернуть весь свой уплаченный НДФЛ или его часть.

В нашей стране каждый человек, который платит налог на доходы физических лиц, может вернуть до 700 000 рублей с помощью налоговых вычетов.

Требования:

  1. Вы должны получать официальный доход, который облагается налогом по ставке 13 % и платится в бюджет.
  2. Вы являетесь налоговым резидентом РФ (то есть фактически проживаете на территории России не менее 183 дней в году).

Все вычеты по НДФЛ делятся на:

  1. Стандартные (каждому родителю на каждого ребенка до достижения им 18 лет и до 24 в случае обучения по очной форме).
  2. Имущественные (один раз в жизни можно вернуть вычет при покупке квартиры, дома, участка, даже с ипотекой).

  3. Социальные (на лечение себя, супруга/-и, детей, родителей; на обучение себя, ребенка, брата, сестры; за добровольное страхование жизни себя, своего супруга/-и, детей, родителей; за накопительную часть вашей пенсии, направленной в негосударственный пенсионный фонд; за пожертвования благотворительным организациям).
  4. Профессиональные (физлица, работающие по договорам гражданско-правового характера, ИП, нотариусы и получающие авторские вознаграждения).
  5. Инвестиционные (тип А: вычет 13 % на взносы в течение года; тип В: вычет 13 % на доход в течение трех лет).

Одни вычеты можно получить только через налоговую инспекцию, другие может предоставить работодатель.

Сколько?

1. На детей возможно вернуть от 182 до 40 000 рублей и даже больше. Все зависит от заработной платы и количества детей. Выплата возвращается в размере 13 % от вычета за каждый месяц нарастающим итогом, не превышающим доход в 350 000 рублей.

Например, если человек получает 30 000 рублей, то каждый последующий месяц его зарплата складывается. Таким образом, в декабре будет считаться, что он получил за год 360 000 рублей. А значит, можно будет подать на вычет только за 11 предыдущих месяцев.

1400 рублей — на первого ребенка, 1400 рублей — на второго ребенка, 3000 рублей — на третьего и последующего детей, 6000 рублей — для опекунов, попечителей, приемных родителей ребенка-инвалида, 12 000 рублей — для родителей, супруга/-и родителей и усыновителя ребенка-инвалида.

Данный вычет могут получить одновременно четыре человека: родные родители и их супруги. Для этого супругам родных родителей совершенно не обязательно усыновлять ребенка или являться его опекуном.

2. До 260 000 рублей (максимально с двух миллионов) можно вернуть с покупки квартиры, дома, дачи, комнаты и долей в них. Неважно, на кого оформлено жилье: вернуть вычет могут оба супруга, то есть 520 000 рублей, если жилье было приобретено после 2014 года.

3. До 390 000 рублей имеете право вернуть с уплаченных процентов по ипотеке с максимально возможной суммы в три миллиона рублей. Это если жилье вы приобрели после 2014 года. И нет лимита по возврату с уплаченных процентов, если жилье было приобретено до 2014 года.

4. Сумма всех социальных вычетов за год не должна превышать 120 000 рублей, то есть вернуть можно 15 600 рублей в год, не считая дорогостоящего лечения (там лимита нет) и вычета за образование детей.

Возможно вернуть деньги за все платные манипуляции: прием врача, анализы, платные роды, стоматологию, операции, в том числе пластические, и даже если просто покупали лекарства. А также за обучение в вузе, онлайн-курсы, курсы вождения, кружки, репетиторов, школы искусств и другое.

Для того чтобы вернуть вычеты, необходимо:

  1. Собрать все нужные документы. Сейчас это возможно сделать сидя дома, и никуда не придется ходить. С тем, какие документы нужны в каждом конкретном случае, можно ознакомиться в Налоговом кодексе, часть 2, статьи с 216-й по 222-ю.
  2. Заполнить декларацию 3-НДФЛ со всеми видами вычетов, которые у вас были в определенном году.

  3. Подать декларацию с документами через личный кабинет налогоплательщика.
  4. Подождать три месяца камеральной проверки — и в течение одного месяца деньги вам будут перечислены на банковскую карту, указанную вами в заявлении на возврат.

Самое главное, что даже не придется встречаться лично с налоговым инспектором: все делается дистанционно.

Если не знаете тонкостей и нюансов заполнения деклараций, то можно оформить услугу оформления налогового вычета от Газпромбанка.

Нововведения по налоговым вычетам в 2021 году

Какие же нововведения нас ожидают в 2021 году в части налоговых вычетов?

  1. Людям станет более выгодно продавать квартиры, приобретенные по ДДУ (новостройки), так как они будут освобождены от уплаты налога от продажи недвижимого имущества. Минимальный предельный срок владения таким жилым помещением будет исчисляться с даты полной оплаты стоимости такого жилья. На данный момент налогоплательщики освобождаются от НДФЛ в размере 13 % при продаже жилья, если владели им в течение минимального срока, который исчисляется с даты оформления в собственность, что сейчас составляет пять лет. Поэтому данное нововведение станет огромной выгодой для владельцев новостроек.
  2. Также нам вернули возможность не платить налог при продаже недвижимости, которая находится в собственности три года (было пять лет), с оговоркой, что в собственности нет иного жилья. При продаже такой недвижимости не будет не только налога, но и декларации тоже. И даже если до продажи такого жилья было приобретено за 90 дней новое (второе), то оно не считается, и вы попадаете в условия «три года».
  3. Кроме того, с 2021 года вводится новый вычет — «Оздоровительный», который входит в состав социальных вычетов. Можно будет вернуть НДФЛ за занятия фитнесом.
  4. ФНС, вслед за Минфином, разрешила вычет с дачной земли, когда сначала купили участок, а потом построили на нем дом. Нужно только получить право собственности на новое жилье (письмо от 15.09.2020 № БС-4-11/14930).
  5. ФНС России готова сократить сроки получения налоговых вычетов с четырех до полутора месяцев. Автоматизированный способ предоставления вычетов без дополнительных документов от заявителя уже апробирован. Новая технология тестируется и при предоставлении социальных налоговых вычетов.
  6. Для медработников предлагают ввести новый соцвычет по НДФЛ на страхование. Проектом предусматривается возможность получения вычета в отношении договоров добровольного медицинского страхования здоровья и договоров добровольного страхования жизни (независимо от сроков) при заключении таких договоров медицинскими работниками — врачами, медсестрами, санитарками и так далее. Для обычных граждан срок, на который должен быть заключен договор ДСЖ, составляет пять лет.
  7. Станет возможным получить вычет на лекарства без рецепта при условии, что помощь была оказана в стационаре. Для возврата понадобятся выписка из медкарты и платежные документы на приобретение лекарства.
  8. Также грядут изменения по вычетам за медицинские услуги. Правительство РФ вводит новый перечень медуслуг, который будет действовать с 01.01.21 года. В нем дополнены дорогостоящие виды лечения, а это значит, что можно будет получить вычет с полной суммы расходов в отношении более широкого перечня услуг, а не ограниченных суммой в 120 000 рублей.
  9. На рассмотрении находится законопроект по упразднению ограничения возраста детей и подопечных, за которых можно получить вычет по оплате медуслуг и покупке медикаментов. Сейчас вычет предоставляется на детей в возрасте до 18 лет.

Важные моменты и нюансы налоговых вычетов

Все виды вычетов необходимо заявлять в декларации за один год, в котором были понесены расходы.

Часто люди стремятся вернуть имущественный вычет, а про другие совершенно забывают, возвращая тем самым меньше. Имущественный вычет переносится на последующие годы, а другие сгорают, поэтому важно этот момент не упустить и вернуть больше.

Еще с 2021 года изменения вносятся в декларацию 3-НДФЛ. Это означает, что теперь в нее будет включено заявление на возврат вычета с указанием реквизитов.

Раньше на каждую декларацию нужно было заполнять отдельное заявление. Сейчас оно будет входить в состав декларации, а не заполняться отдельно.

Таким образом, заявления не будут теряться и поступление вычетов не будет задерживаться, как иногда бывало раньше.

Чтобы заявить вычет по медуслугам, чеки не нужны.

Хочу вас успокоить: в налоговую просто нужно предоставить справку об оплате медуслуг для налоговых органов, которую выдают в том медучреждении, в котором проходили медицинские манипуляции или лечение. Чеки необходимы для возврата налоговых вычетов за покупку лекарств.

Родитель за обучение одного своего ребенка может вернуть деньги раз в год максимально с 50 000 рублей, то есть 6500 рублей; за двоих, соответственно, 13 000 рублей.

Но если вычет будет возвращать старший работающий ребенок за младшего, то вернуть можно до 15 600 рублей с максимально возможной суммы в 120 000 рублей.

Если в семье три ребенка и старший официально трудоустроен, выгодно будет, чтобы он оплатил учебу за среднего ребенка, а родители — за младшего, тогда в сумме можно будет вернуть 22 100 рублей (старшему — 15 600 и родителям за младшего — 6500).

Если ребенок работает и сам заплатит за свою учебу — вернет 15 600 рублей. Если за него заплатят родители — смогут получить обратно только 6500 рублей.

Если оплатить образование ребенка может только бабушка или дедушка, лучше отдать деньги родителям или старшему внуку, который работает официально, чтоб оплату провели они, так как заявлять на учебу внуков нельзя. Поэтому прежде чем оплачивать учебу, заранее продумайте, кто будет заявлять вычет.

Для пенсионеров, которые приобрели жилье, есть особые условия для получения имущественного вычета:

— В стандартных условиях можно вернуть НДФЛ только за три последних года. Но пенсионеры могут получить вычет за последние четыре года. То есть в 2020 году можно подать декларации и получить вычет сразу за 2019, 2018, 2017 и 2016 годы. Главное, чтобы за эти годы у пенсионера был доход по ставке НДФЛ 13 %.

— В течение четырех последних лет пенсионер может заявить вычет и за годы до оформления жилья.

Если вы не пенсионер, то после 31 декабря 2020 года вычеты за 2017 год подать будет уже нельзя, поэтому нужно поспешить.

Внимательно изучите материалы и поторопитесь вернуть деньги с уплаченных налогов. Если у вас есть подтвержденная запись на Госуслугах, вы можете посмотреть свои справки о доходах и увидеть, получаете ли вы какой-то вид вычета на работе или нет.

Источник: https://zen.yandex.ru/media/gazprombank/nalogovyi-vychet-kak-ego-poluchit-i-kakie-novovvedeniia-nas-jdut-v-2021m-5fe0580e3713a37b868f052f

За какой год(ы) можно подавать документы на вычет

Возврат ндфл за какие года

2 ноября 2020

При покупке недвижимости Вы оформляете различные документы, подтверждающие право собственности, перечислим основные из них:

  • договор купли-продажи или договор долевого участия,
  • акт приема-передачи квартиры,
  • свидетельство о регистрации права собственности,
  • платежные документы, подтверждающие факт оплаты приобретения жилья (платежные поручения, приходные кассовые ордера, расписки и т.д. и т.п.).

Документы, подтверждающие право собственности на приобретенную недвижимость необходимо предоставить при оформлении имущественного вычета вместе со справкой 2-НДФЛ, заявлением на возврат налога и заполненной декларацией 3-НДФЛ. Справку 2-НДФЛ можно взять в бухгалтерии Вашего работодателя. В этой справке будет отражен полученный доход и удержаный у Вас налог на доходы (подоходный налог) за год.

Если недвижимость Вы приобретали с использованием ипотечного кредита, то для оформления имущественного вычета по суммам, затраченным на выплату процентов по кредиту, необходимо дополнительно предоставить следующие документы:

  • кредитный договор,
  • платежные документы, подтверждающие факт оплаты процентов за кредит,
  • справка из банка об оплаченных процентах,
  • график погашения платежей.

За какие год (ы) можно подавать документы на вычет в налоговую инспекцию

При покупке недвижимости по договору долевого участия (договору инвестирования) право на имущественный вычет появляется с того момента, когда оформлен акт приема-передачи квартиры. Документы на вычет можно подавать, начиная, с того года, в котором оформлен акт приема-передачи квартиры при наличии доходов, с которых удержан налог на доходы.

Пример 1. Вы заключили договор долевого участия (инвестирования) в 2012 году, в 2015 году у Вас оформлен акт приема-передачи квартиры. Соответственно, право на имущественный вычет появилось в 2015 году и первую декларацию по оформлению имущественного вычета Вы можете подать за 2015 год в 2016 году.

Пример 2. Вы заключили договор долевого участия (инвестирования) в 2012 году, в 2013 году у Вас оформлен акт приема-передачи квартиры. Соответственно, право на имущественный вычет появилось в 2013 году и первую декларацию по оформлению имущественного вычета Вы можете подать за 2013 год.

Если Вы по каким-то причинам не подавали декларацию за 2013 год, то сейчас (в 2016 году) Вы можете подать декларации и вернуть налог за 2013 год, а также при необходимости за 2014 и 2015 годы. Налоговые инспекции в 2016 году примет у Вас декларации за три последних года – за 2013, 2014 и 2015 годы.

Потому что налоги можно возвращать только за три последних года.

При покупке недвижимости по договору купли-продажи право на имущественный вычет появляется с того момента, когда оформлено свидетельство о регистрации права собственности. Документы на вычет можно подавать, начиная с того года, в котором оформлено свидетельство о регистрации права собственности при наличии доходов, с которых удержан налог на доходы.

Пример 1. Вы купили недвижимость по договору купли-продажи в 2013 году, в 2013 году у Вас оформлено свидетельство о регистрации права собственности.

Соответственно, право на имущественный вычет появилось в 2013 году и первую декларацию по оформлению имущественного вычета Вы можете подать за 2013 год.

Если Вы по каким-то причинам не подавали документы на имущественный вычет и не возвращали налог за 2013 год, то в 2016 году Вы можете подать документы на вычет в налоговую инспекцию и вернуть налог за 2013 год.

В случае остатка по имущественному вычету, переходящего на следующий налоговый период, Вы можете заполнить декларации и вернуть налоги за 2014 и 2015 годы, соответственно. Налоговые инспекции в 2016 году примут у Вас декларации за 2013, 2014, 2015 годы. Потому что налоги можно возвращать только за три последних года.

Пример 2. Вы купили недвижимость по договору купли-продажи в 2015 году, в 2015 году у Вас оформлено свидетельство о регистрации права собственности. Соответственно, право на имущественный вычет появилось в 2015 году и первую декларацию по оформлению имущественного вычета Вы можете подать за 2015 год в 2016 году.

Имущественный вычет для пенсионеров

Пенсионеры могут перенести остаток по имущественному вычету на предшествующие годы (налоговые периоды), но не более трех лет, предшествующих тому, в котором образовался остаток вычета.

Перенести имущественный вычет на предшествующие налоговые периоды могут только люди, получающие пенсии, те налогоплательщики, которые еще не вышли на пенсию перенести остаток по имущественному вычету на предшествующие налоговые периоды не могут.

В этом главное отличие налогоплательщиков, вышедших на пенсию, от тех налогоплательщиков, которые еще не вышли на пенсию.

С 2014 года переносить остаток вычета на прошлое могут, как работающие пенсионеры, так и те пенсионеры, которые не продолжают свою трудовую деятельность. Ранее до 2014 года действовало ограничение, по которому работающие пенсионеры, не могли перенести имущественный вычет на предыдущие налоговые периоды.

Пример. Вы вышли на пенсию в 2009 году, находясь на пенсии Вы работали и приобрели недвижимость в 2015 году, право на возврат у Вас наступило в 2015 году.

(Право на возврат наступает в году получения акта приема-передачи квартиры в случае договора долевого участия. В иных ситуациях – в году получения свидетельства о регистрации права собственности).

Соответственно, Вы можете в 2016 году подать налоговую декларацию за 2015 год, а неиспользованный остаток вычета перенести на предыдущие налоговые периоды (2014 и 2013 годы).

Если у людей, находящихся на пенсии единственный доход – пенсия, то в такой ситуации, к сожалению, нет права на имущественный вычет, потому что нет уплаченного налога на доходы. Пенсия, выплачиваемая государством, не облагается налогом на доходы, соответственно, и нет налога, который можно вернуть.

Как получить вычет с Налогией

На веб-сайте Налогия Вы найдете все для того, чтобы получить вычет в любой части России. Налогия поможет не просто подготовить и подать документы, а максимизировать сумму возврата, подготовить документы правильно и сделать процесс возврата максимально простым для Вас. С Налогией вероятность того, что государство одобрит документы и их не придется переделывать, будет максимальной:

Получить правильные документы на веб-сайте Налогия.
С нами получить правильные документы для вычета (декларацию и заявление) будет быстро и просто.
Приложить к декларации документы по перечню.
Перечень документов для вычета можно посмотреть в разделе веб-сайта “Полезное” / “Документы для вычета”.
Подать документы и получить деньги.
Подготовленные документы Вам останется подать онлайн через Налогию или отнести в инспекцию и получить деньги.

Чтобы получить документы для вычета на нашем веб-сайте, нажмите, пожалуйста, кнопку Далее ниже.

Чтобы добавить эту страницу в избранное Вашего браузера (программы для просмотра страниц в Интернете), нажмите, пожалуйста, ссылку “В избранное” ниже. Вы также можете при помощи кнопочек справа от ссылки “” ниже поделиться этой страницей в социальной сети. Тогда ссылка на эту страницу будет у Вас на Вашей странице в социальной сети, и Вам не придется вспоминать, как найти эту страницу.

Источник: https://www.nalogia.ru/deductions/guide/za_kakoi_god_mojno_podavat_dokumenty_na_vychet.php

Поделиться:
Нет комментариев

    Добавить комментарий

    Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.